关于2022年区本级预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

一、整改工作的部署推进情况

2023年7月28日，区十一届人大常委会第十三次会议听取和审议了区政府《关于2022年区本级预算执行及其他财政收支审计工作情况的报告》。区委、区政府高度重视，把审计整改作为推动高效能治理、实现高质量发展的有力抓手。区委审计委员会将审计整改工作列入年度工作要点。区人大常委会对审计整改工作给予了高度关注和大力支持，牵头联合区纪委监委、区委督查办、区审计局，组成联合检查组，开展审计查出突出问题整改情况联合检查。区政府领导亲自布置审计查出问题的整改工作，区政府常务会专题研究审计整改工作，要求各单位针对典型性、普遍性、倾向性问题，加强分析研究，抓好整改落实，并举一反三，探索建立规范管理的长效机制，确保审计发现的问题整改到位。区审计局合理利用审计专报，及时将审计发现的重点难点问题，通过专报报送区领导，统筹协调相关部门，推动问题整改，本年度共计报送审计专报3份；

各部门、单位切实履行整改责任，认真组织实施整改。部门主要负责人亲自部署推动整改，制定整改方案，逐项明确整改措施和时限，实行对账销号；通过举一反三，对普遍性、常规性问题部署专项检查，促进完善内部治理、健全内控制度,推动问题整改到位,整改工作取得明显成效。截至10月31日，纳入《关于2022年区本级预算执行及其他财政收支审计工作情况的报告》的4个审计项目，共计提出问题16个，15个问题已整改，1个问题基本完成整改，问题整改率93.8%。通过审计，减少财政拨款、上缴国库等促进增收节支88.91万元，促进资金拨付到位32.18万元，追回违规资金0.184万元，区财政局、区发改委、区人社局、区国资委已督促相关单位对未入账的固定资产均已登记入账等，提出审计建议5条，采纳5条，采纳率100%，根据审计意见和建议，制定或修订完善规章制度5项，审计整改工作取得明显成效。

二、审计查出问题整改情况

（一）区本级预算执行及其他财政收支情况的审计发现问题整改情况。

1.关于“财政收入缴库不及时88.91万元”问题。（1）区财政局针对2022年度预算内应缴未缴非税收入20.06万元。2022年度一般预算专户应缴未缴非税收入14.51万元，已于2023年5月31日前全部上划国库；（2）针对“财政专户利息收入未入国库54.34万元。已于2023年8月11日前全部上划国库。

2. 关于“项目未按计划时间完成，资金使用率较低为40%”问题。区财政局已及时对接石台镇和朔里镇，确认资金使用计划。经过核对，拨付至石台镇100万元已全部支付到位，拨付至朔里镇100万元已支出80万元，耕地保护与激励专项资金总体使用率达到90%，下一步，将继续督促朔里镇推进项目，尽快完成资金支付。

3．关于“滞留应当下拨的财政资金” 问题。区财政局加强对预算资金的管理，出台《关于进一步规范区级预算管理有关工作的通知》（杜财〔2023〕25号）文件。在收到上级转移支付资金时，及时与资金使用单位联系，确认分配方案，确保30日内财政资金下达到最终使用部门或单位，切实发挥财政资金使用效益。

4．关于“专项债拨付不规范” 问题。区财政局按照淮北市政府性债务管理领导小组办公室出台的《关于进一步加强地方政府专项债券管理的通知》（政债组办〔2020〕1号）文件规定，2023年由1月份开始陆续收到专项债券16.19亿元，均已严格按照要求，规范专项债券资金拨付流程。今后财政部门收到上级下达的专项债券资金后，5个工作日内将资金拨付至申报项目主管部门账户，项目主管部门审核项目单位提供的资料，对符合专项债资金使用范围的进行审批拨付。

5.关于“2021年工程款未拨付32.18万元” 问题。区财政局已及时对接相关单位，核实工程款未拨付情况，经反馈，（1）葛堂学校校舍维修工程监理费于2023年7月7日拨付完成。（2）葛堂学校运动场地改造工程设计费用及双龙实验小学塑胶跑道项目工程款已于2023年10月17日通过直接支付拨付完成。

6.关于“其他应收款长期未清理16万元” 问题。经财政局核对，区住房和城乡建设局，已于2023年1月30日上缴财政，该笔款项冲账核销。

7.关于“固定资产未入账370.76万元” 问题。区财政局已及时对接村居将固定资产移交给村里，移交手续完善，由村级进行入账管理，均已经在2023年9月1日前完成入账。区财政局今后将加强监管，督促镇办及时办理项目移交手续，并通知村级及时入账。

8.关于“项目进度滞后” 问题。(1)区财政局经和施工单位、任庄村协商对任庄新村下水道维修改造工程经行施工现已于2023年4月27日完工。今后在项目实施过程中会充分考虑施工环境和条件，合理确定施工期，确保工程按期完工。（2）杜集经济开发区管委会已于2023年5月10日组织工程验收小组对罗里健身广场项目进行现场勘察验收，同时联系区农水局、建设局等部门进行验收。2022年度罗里健身广场农村公益事业项目资金扣除质保金之后，已于2023年7月17日付款。今后区财政将加强监管，根据合同施工期限要求，关注项目施工进度，积极沟通协调，严格督促项目实施，保证农村公益事业项目得于顺利实施。

9.关于“项目后期管护不到位” 问题。区财政局督促施工单位已经对损坏盖板进行重新制作并更换，已于2023年9月4日前更换完毕，现项目已经施工完成，承重能达到使用要求。对此，区财政将加强监管，今后将在项目完工的质保期内再次进行实地检查。

10.关于“项目招投标程序不规范” 问题。区财政局2023年起根据杜集区人民政府办公室出台的《杜集区国有资金投资的建设工程发包及政府采购管理办法（试行）》文件规定，限额30万以上60万以下的建设工程项目进入区级交易平台，限额60万以上的项目在市级招标平台通过公开招标的方式确定施工单位。

（二）部门预算执行审计发现问题的整改情况。

1.关于“部分重点项目未按期开工”问题。区发改委强化调度，定期召开重点项目调度会，协调解决项目推进中存在的问题。杜集区2023年前三季度省级集中开工项目13个，截至10月31日，已开工项目13个，开工率100%。

2.关于“政府采购制度执行不严”问题。区财政局认真学习《安徽省省级行政单位通用办公设备家具配置标准》，加强对原始凭证的审查，对单位帐务原始凭证进行全面梳理，按照规章制度完善支付，进一步规范才财务审批流程及原始凭证审查。

3.关于“资金管理不够规范”问题。区财政局、区发改委、区人社局均组织干部职工学习财务管理的最新规定及要求，修订了单位相关内控制度加强财务管理，杜绝类似现象发生。

审计工作报告中涉及“三供一业”专项审计调查整改情况，由区国资委向人大常委会专题报告，本报告不再详述。

三、下步工作打算

审计整改是审计效果落实的最后环节，是审计工作的“后半篇文章”，做好审计整改是贯彻落实中央、省、市决策部署的政治任务，是加快推动杜集高质量发展的需要。切实把审计整改工作抓在手上、扛在肩上，采取有力有效措施，全力以赴推动问题逐一整改销号，为推进杜集高质量发展保驾护航。

一是完善审计整改制度。通过建立健全被审计单位领导约谈、审计整改台账管理、审计整改“回头看”等制度，进一步将审计整改工作制度化，推动审计项目形成“计划、实施、终结、整改”闭环管理。并将审计整改完成情况列入当年机关效能考评，推动问题切实得到解决，加强审计整改工作监督力度。

二是跟踪推进审计问题整改。制定审计发现问题清单，对审计查出问题逐项逐条摆列清单，详细说明问题表现、整改要求和时限等要素。按照“限期整改”“持续整改”分类列好整改反馈清单，对“持续整改”问题紧抓不放，实行对账销号。

三是落实审计对象主体责任。加强宣传审计整改的重要性，促进各单位各部门提高政治站位，切实履行整改责任，全面真实整改审计查出的问题，以整改问题推动工作落实。跟踪指导全区各单位各部门全面开展“自查自纠、立行立改”工作，加强对审计对象的指导，促进审计对象针对管理中的薄弱环节完善制度，有效提高审计整改效果。