杜集区财政局2023年度部门决算文字说明

一、部门职责

1.贯彻执行国家财税方针政策和财政财务会计法律法规；拟订财政发展规划和改革方案并组织实施；分析预测经济形势，参与拟订我区经济发展政策，推进经济和社会稳定发展；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定区与镇（街道）分配政策。

2.负责建立并完善包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算在内的政府预算体系；推进预决算公开；深化部门预算改革，完善预算支出标准体系建设；实行中期财政规划管理，编制三年滚动财政规划；健全预算绩效管理机制；建立政府购买服务工作机制。

3.负责全区财政收支管理工作，承担区本级财政收支管理的责任，编制年度财政预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门年度预决算；指导镇（街道）财政工作。

4.负责拟订我区财政国库管理相关制度并组织实施，负责财政资金拨付和使用的监管，管理财政资金账户，负责总预算会计核算、国库现金管理和地方政府债券的还本付息；建立健全权责发生制政府综合财务报告制度及相关评价体系；指导行政、企事业单位财务会计工作。

5.负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。

6.负责拟订我区政府采购管理办法，负责组织实施政府采购，监督管理政府采购，接受相关投诉举报并依法调查处理。

7.负责参与政府性投资项目的评审，建立基本建设财务管理相关制度；负责有关政策性补贴、涉农资金、扶贫资金和其他各项财政补贴资金的管理。

8.负责地方金融监督管理工作，研究分析国家金融政策、宏观金融形势和全市金融运行情况，提出改善金融发展环境、促进金融行业发展的建议，协调推动地方金融改革发展；负责辖区小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理，指导监管投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所等，承担地方金融监管有关考核评估、监督问责等具体工作；负责地方金融风险防范和处置工作，会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险，协调有关部门做好打击非法集资等工作，配合推进金融信用体系建设；推进多层次资本市场建设与发展，协调推进企业上市（挂牌）和重组、兼并、再融资工作；承担驻区金融机构和地方金融行业的协调服务工作，组织开展政府与金融机构合作、金融机构和企业对接，引导、协调和鼓励金融机构加大对经济社会发展的支持力度。

9.会同有关部门管理和监督全区财政社会保障支出；参与投资、劳动工资、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革。

10.负责拟订我区国有资产管理办法，加强行政事业单位和区政府授权监管的区属国有企业的国有资产监督管理并参与相关改革；负责拟订我区国有资本经营预决算管理制度和办法，编制国有资本经营预决算草案。

11.负责按照区政府授权，监督管理区属国有企业，制定、修改或参与制定、修改区属企业章程；监督和评价区属企业财务；对区属企业负责人经营业绩实施考核并确定薪酬；审核区属企业预决算并收缴国有资本收益；核准区属企业工资总额（年金方案）；审核国有资本（股本）变动、产权转让（含无偿划转）、资产处置；核准国有资产评估项目和备案；负责区属企业改制重组方案制定与审核；审核区属企业战略规划和投资计划；任免或建议任免区属企业负责人。

12.负责统一管理政府性债务，执行国家政府性债务管理制度和政策，拟订地方政府性债务管理制度和办法，建立健全政府债务管理、风险预警机制及举债融资机制。

13.负责政府非税收入管理，编制非税收入和政府性基金预算；管理财政票据。

14.负责牵头全区民生工程工作，组织拟订民生工程实施方案、相关政策及配套措施，组织民生工程资金监督检查和工作情况考核，承担区实施民生工作领导小组办公室日常工作；

15.负责乡镇财政管理与指导，制定管理制度与办法。

16.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

17.完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置

从决算单位构成看，杜集区财政局2023年度部门决算仅包括局本级决算，无其他下属单位决算。

三、杜集区财政局2023年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算情况说明

2023年度收入总计1079.39万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计1079.39万元（含结余分配和年末结转结余）。与2022年相比，收、支总计各减少186.27万元，下降14.72%，主要原因：压缩项目支出和人员变动。

（二）收入决算情况说明

2023年度收入合计1079.39万元，其中：财政拨款收入1079.39万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

2023年度支出合计1079.39万元，其中：基本支出764.74万元，占70.85%；项目支出314.65万元，占29.15%；经营支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明2023年度财政拨款收入总计1079.39万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计1079.39万元（含年末财政拨款结转结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少186.27万元，增长下降14.72%，主要原因：压缩项目支出和人员变动。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1079.39万元，占本年支出的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少186.27万元，下降14.72%。主要原因是压缩项目支出和人员变动。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1079.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出720.88万元，占66.80%;社会保障和就业（类）支出51.79万元，占4.80%；卫生健康（类）支出38.82万元，占3.60%；农林水（类）支出157.63万元，占14.60%；住房保障（类）支出100.27万元，占9.30%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1474.08万元，支出决算为1079.39万元，完成年初预算的73.22%。决算数小于预算数的主要原因:压缩项目支出和人员退休变动。其中:基本支出764.74万元，占70.85%；项目支出314.65万元，占29.15%。具体情况如下：

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为483.86万元，支出决算为400.82万元，完成年初预算的82.84%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动和奖励性绩效影响。

（2）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为434万元，支出决算为144.77万元，完成年初预算的33.36%，决算数小于预算数的主要原因是压缩支出过紧日子项目支出减少。

（3）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为205.94万元，支出决算为173.04万元，完成年初预算的84.02%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是人员变动和奖励性绩效影响。

（4）一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.25万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

（5）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为49.26万元，支出决算为29.74万元，完成年初预算的60.37%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

（6）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为37.87万元，支出决算为20.40万元，完成年初预算的53.87%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

（7）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为4.35万元，支出决算为1.65万元，完成年初预算的37.93%，决算数小于预算数的主要原因是基数调整。

（8）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为27.92万元，支出决算为27.23万元，完成年初预算的97.53%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

（9）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为9.97万元，支出决算为11.59万元，完成年初预算的116.25%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

（10）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为120万元，支出决算为37.85万元，完成年初预算的31.54%，决算数小于预算数的主要原因是财政奖补项目工程进度慢。

（11）金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

（12）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为71.23万元，支出决算为90.68万元，完成年初预算的127.31%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出764.74万元，其中：人员经费732.86万元，主要包括:基本工资192.30万元、津贴补贴94.94万元、奖金16.40万元、绩效工资173.30万元、机关事业单位基本养老保险费40.23万元、职业年金缴费20.40万元、职工基本医疗保险缴费27.23万元、公务员医疗补助缴费11.59万元、其他社会保障缴费1.44万元、住房公积金100.27万元、医疗费2.35万元、其他工资福利支出24.46万元、离休费11.38万元、退休费15.56万元、医疗费补助0.22万元、对其他个人和家庭的补助支出0.80万元；公用经费31.88万元，主要包括：办公费13.51万元、电费2万元、邮电费1万元、培训费0.36万元、公务接待费0.85万元、劳务费0.36万元、工会经费6.65万元、其他交通费用3.43万元、其他商品服务支出3.72万元。

（七）政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

财政局2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

财政局没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

（九）其他重要事项情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2023年度，杜集区财政局机关运行经费支出31.88万元，比2022年减少3.11万元，下降8.89%，主要原因是厉行节约过紧日子。

2、政府采购支出情况。

2023年度，杜集区财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3、国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，杜集区财政局共有车辆0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
    4、关于2023年度预算绩效情况说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共15个项目，涉及资金314.65万元。从评价情况看，综合评价较好，但我局项目预算执行完成率还存在不足。

组织开展2023年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，总体评价较好，但有些项目预算执行率不高。原因是2022年安排的项目均按照时间进度正常开展，做到项目执行进度和时间进度同步，部分项目的资金支出未满足支付条件而导致资金支付进度较慢，预算执行率不高。

组织对2023年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，综合评价较好，达到了预期绩效目标。

我部门未开展部门评价。

我部门未组织对所属单位整体支出开展部门评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

杜集区财政局在2023年度部门决算中公开“平台一体化改革”等1个项目绩效自评结果。

平台一体化改革项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为53万元，执行数为51万元，完成预算的96.23%。主要产出和效果：通过项目实施，做好平台一体化改革工作。发现的主要问题：项目支出运行实践经验还欠缺，我单位相关人员配备还显不足，相关制度建设还有待进一步加强。下一步改进措施：我局将细化预算编制工作，精准编制项目支出预算，进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。同时，本部门将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，不断提高预算制定的科学性和有效性。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。