关于杜集区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告（书面）

区十一届人大四次

会议文件之二十二

关于杜集区2023年财政预算执行情况

和2024年财政预算（草案）的报告（书面）

——2024年1月12日在区十一届人大四次会议上

区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会书面报告杜集区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

财政收入：1-11月份，一般公共预算收入完成64704万元，同比增收4920万元，增长8.2%。预计全年一般公共预算收入完成67500万元，同比增长7%，完成全年目标任务。（见附表一）

财政支出：1-11月份，全区财政总支出173223万元，同比增支3446万元，增长2%。预计全年支出180000万元，同比下降3%。总支出中：区本级支出154798万元，同比增支2188万元，增长1.4%，支出增长的主要原因是民生、城乡建设、服务保障等投入增加（区本级各主要支出项目见附表二）；“三公”经费支出501.8万元，同比下降6%。其中：因公出国（境）费7.1万元；公务接待费194.8万元，下降7.4%；公务用车运行维护费238万元，下降6.2%；公务用车购置费61.9万元，下降11.5%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-11月份，地方政府专项债务转贷收入216284万元，上级补助3226万元，上年结余212万元，合计219722万元。政府性基金支出171565万元，其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排支出161900万元，国有土地使用权出让收入安排支出1608万元，彩票公益金安排支出443万元，专项债务付息支出7435万元，专项债务发行费用支出179万元。专项债务还本支出54384万元，其中：国有土地使用权出让金债务还本支出6134万元，棚户区改造专项债务还本支出48250万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-11月份，国有资本经营预算上级补助218万元。国有资本经营预算支出182万元，主要为国有企业退休人员社会化管理补助支出。

（四）政府性债务情况

2023年省定我区政府性债务限额为414759万元。截至2023年11月底，我区债务系统内政府债务实际余额为413675.59万元。其中：一般债券75691.59万元，主要用于公租房、开发区基础设施建设等项目；专项债券337984万元，主要用于开发区基础设施建设、乡村振兴、群众喝上引调水项目等。债务控制在省定限额以内，风险总体可控。

2023年积极争取专项债额度，共发行7批专项债161900万元。当年到期债务本金72783.59万元，通过再融资债券置换偿还72500万元，通过财政资金偿还283.59万元；利用预算资金偿还到期利息10440.81万元。其中：一般债券利息2790.29万元，专项债券利息7650.52万元。实现应偿尽偿。

从2023年全区预算执行情况来看，财政收入方面，主体及新兴税源不足，税收收入增长乏力。财政支出方面，坚决落实党政机关过紧日子精神，切实压减一般性支出，统筹用于民生保障和经济发展，财政预算执行紧而有序，财政运行总体平稳。

二、落实区人大决议及财政重点工作情况

2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化国家开局起步的重要一年。财政部门在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，严格贯彻中央及省市经济工作会议精神，始终坚持稳中求进工作基调，加力提效实施积极的财政政策，围绕全年财政收入目标，扎实组织税收收入，大力优化支出结构，着力提高资金使用效益，切实增强全区重大项目及重点民生保障力度，主动作为，砥砺奋进，为全区经济发展贡献了积极的财政力量。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            

（一）涵养财源，力促财政收入实现增长。强化财政收入征管，建立收入调度机制。多渠道挖掘增收潜力，不断招引挖掘新增税源，悉心培植巩固税源，推动财政收入实现稳步增长，为全区经济社会持续健康发展提供坚实的财力保障。1-11月份一般公共预算收入完成64704万元，同比增长8.2%，完成全年目标任务（67500万元）的95.9%。

（二）精打细算，推动财政保障能力提高。落实党政机关过紧日子，持续调整和优化财政支出结构，兜牢兜实基层“三保”底线。1-11月份全区财政支出173223万元，同比增长2%；其中“三保”支出80672万元。强化项目与资金精准对接，推动教育、卫生健康、城乡基础设施等项目顺利实施，截至11月底，全区支出教育方面资金42265万元、卫生健康资金11151万元、城乡社区资金44784万元等。

（三）尽力而为，保障百姓福祉稳步改善。优先保障民生支出，1-11月份民生支出158842万元，同比增长2.5%，占比91.7%。始终把乡村振兴作为财政优先保障领域，预计农业方面全年支出21000万元，同比增长5.1%。1-11月份，全区通过惠农补贴“一卡通”平台发放各类资金6951.15万元，惠及农户3.28万户。引导地方金融机构扩大涉农领域信贷投放，全区涉农贷款余额17.76亿元，较年初增长26.3%。持续深化党建引领信用村建设，截至11月底共授信13720户，授信金额8.57亿元。创建双楼定制家居、官庄富硒水稻、学田梨等信用村产业发展基地13个，因地制宜发展新型农业经营主体65个；选派35名金融村官入村，提供技术指导和金融扶持。

（四）坚持创新，促进财政管理效能提升。全面实施预算管理一体化工作，持续深化推进零基预算改革。完善财政资金直达机制，截至11月底，我区共收到直达资金23178万元，及时拨付下达。修订完善预算绩效管理制度，2023年组织2022年515个项目开展绩效自评，涉及金额10.8亿元，提升资金绩效管理水平。认真履行财会监督主责，强化对预算单位的监督指导。先后开展了财经秩序专项整治行动、“三公”经费及财务管理督查以及会计和评估监督检查等，维护了全区财经纪律。

（五）协同发力，激发地方经济发展活力。1-11月份累计为企业拨付各类奖补资金3499万元，其中通过“免申即享”平台为企业兑现资金402.5万元。畅通银企合作渠道，成立助企便民融资服务专班，开展“五进”活动，走访市场主体12042个。加大对实体经济、民营企业信贷投放力度，11月底全区各项贷款余额81.62亿元，政府性融资担保公司在保余额6.58亿元，新型政银担业务新增5.78亿元。持续推广“人才贷”“园区贷”“商会贷”“科技贷”等业务，累计发放5500万元信用贷款。积极推进企业上市挂牌工作，修订完善《杜集区促进企业上市（挂牌）及直接融资若干政策》，今年完成1家企业上市辅导备案，1家企业股改和4家企业四板挂牌。2023年新增专项债券16.19亿元，分别用于杜集经济开发区装备制造产业园、科创产业园、乡村振兴、段园新型功能区高质量发展、群众喝上引调水等项目，助力全区经济高质量发展。

（六）高效规范，保障国资国企科学运行。加强行政事业单位资产管理，提高国有资产使用效率。截至11月底，全区行政事业性国有资产总额26.27亿元。推进盘活低效闲置资产，推行公物仓管理模式，依托预算一体化平台，盘活闲置资产10210件，价值3257.88万元，实现全区闲置资产共享共用。加大对国有企业的监管力度，截至9月底，淮北市东昱建投集团总资产202.5亿元（含淮北市天汇建投公司数据），净资产125.03亿元，前三季度实现主营业务收入8.22亿元，净利润0.73亿元。切实加强项目建设，2023年东昱建投集团承担建设项目25个，完成投资7亿元。积极布局实体经济，累计投资项目10个，完成投资1.3亿元。投入8.47亿元建设标准化厂房13.31万平方米，为福诺尔新材料、伊特纳能源、三谦板材等招商引资企业提供了落地条件。

在肯定成绩的同时，我们也要清醒认识到当前严峻形势，财政运行中仍然面临不少困难和问题，2023年财政运行呈现紧平衡状态：水泥行业税收断崖式下降，造成我区税收增长乏力，税收质量明显下降；刚性支出增加，政府债务还本付息任务繁重，基层“三保”压力加大等等。对于这些问题和困难，我们将高度重视，在今后的工作中采取积极有力措施，努力加以解决。

三、2024年全区财政预算（草案）

2024 年是全面贯彻落实党的二十大精神的重要之年，是实现“十四五”规划目标的关键之年。按照区委、区政府总体部署，2024年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，认真落实省委省政府、市委市政府和区委区政府的工作部署和安排，坚持稳中求进，继续实施积极的财政政策，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，增强重大战略任务财力保障；坚决落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出，勤俭节约办事业；强化预算执行和绩效管理，防范化解地方政府债务风险，确保财政运行平稳可持续，为全区经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。

（一）2024年全区财政预算（草案）

根据上述指导思想和全区经济发展预期，结合2023年财政收支完成情况，按照现行财政管理体制和《预算法》要求，本着量入为出、量财办事、收支平衡的原则，从严从紧安排各项支出预算。现将2024年财政预算（草案）报告如下，请予审议。

一般公共预算收入：一般公共预算收入预期71600万元，同比增长6%。其中税收收入预期44000万元，非税收入预期27600万元。（见附表三）

一般公共预算支出：一般公共预算支出计划安排135200万元，同比增长1.8%。其中：区本级财政支出计划安排120010万元，上解支出5190万元，补助镇（街道）财政支出计划安排10000万元。（见附表三）

国有资本经营预算：国有资本经营收入预期3960万元，支出预算3960万元。（见附表四）

区本级政府性债务计划：争取省政府代发行地方再融资置换债券资金2209万元置换到期存量债务和到期债券，使用财政资金偿还本金246万元，积极筹措资金，偿还到期政府债券利息13335.41万元，确保应偿尽偿。

（二）2024年区本级财政支出预算（草案）

区本级财政支出预算120010万元，比上年减少740万元，同比下降0.6%。主要由于区法院、区检察院上划。其中基本支出安排75051万元，比上年减少5020万元（按照零基预算改革要求，将财政弥补机关事业单位养老保险补助纳入到重点保障民生项目，从基本支出调至项目支出），占比62.5%；项目支出安排44959万元，比上年增加4280万元，占比37.5%。按照全口径预算管理要求，全部纳入预算管理，受财力所限及支出刚性需求，预算编制中以“保重点、控一般、促统筹、提绩效”为导向，坚持勤俭节约，精打细算。（财政支出项目预算安排见附表五、附表六）

四、2024年财政工作

财政部门要全面落实好区人大会议决议要求，继续实施积极的财政政策，全力保障区委、区政府各项决策部署有效落实，重点做好以下工作：

（一）在做大收入总量上下好功夫。充分发挥财政职能，加强收入形势研判，强化对重点税源的监测分析，依法依规强化税收征管，切实做到应收尽收。积极争取上级转移支付，增加我区可用财力。统筹组织非税收入，确保罚没款、行政事业性收费、国有资产处置收入足额上缴国库。加大土地出让力度，尽快实现土地收入。强化国有资产盘活处置力度，盘活闲置低效资产。

（二）在保障基层“三保”上精准发力。优化支出结构，压减一般性、非重点、非刚性支出。坚持“三保” 支出在财政支出中的优先顺序，按照“尽力而为、量力而行” 的原则，着力保障教育、医疗、科技、就业等民生领域的资金需求，提升财政资源配置效率和资金使用效益，逐步提高保障和改善民生水平。

（三）在支持高质量发展上加大力度。多措并举做好十项重点工程资金保障。积极争取更多的专项债额度，确保中清光伏、伊特纳等重点招商企业入驻生产。积极推进区建投改革步伐。充分利用政策性金融工具，全力支持段园新型功能区高质量建设。综合运用“亩均英雄贷”等政策工具，积极盘活僵尸企业和低效闲置用地，为园区集聚发展空间。以财政资金为引导，组建新能源、高端制造等产业基金，招引行业龙头企业落地并形成产业集聚。积极争取中央预算内等上级转移资金，保障城乡基础设施、乡村振兴项目建设需要。继续发挥人才贷、园区贷、商会贷等信用贷款支持实体企业作用，让更多“金融活水”支持企业发展，做大产业规模。进一步强化专项债项目谋划，做好新项目储备，保持发展的持续性和稳定性。

（四）在防范化解风险上兜牢底线。坚决遏制新增隐性债务，严格十年化债方案，按照还款计划，妥善化解存量债务。强化债务全口径预算管理，按照项目开展财政承受能力论证，进一步规范项目融资规模。坚持未经审批，不得举借债务，确保不发生地方系统性债务风险。继续推进金融风险三年攻坚行动，完成陈案化解，强化金融监管，加强非法集资等风险排查和处置，维护良好金融环境。

（五）在提升管理水平上寻求突破。进一步深化零基预算改革，不断提高预算编制水平。全面提升预算绩效管理水平，强化绩效结果应用管理。严肃财经纪律，提升财会监督效能，实施好常态化财政资金监督机制，深入开展财经秩序监督检查。牢固落实党政机关过紧日子精神，加大预算执行力度力度，严控“三公”经费。全面加强政府采购管理，打造“阳光采购”政府采购市场交易环境，不断提升财政管理效能。

各位代表！2024年，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，坚决贯彻区委、区政府工作要求，自觉接受区人大及其常委会的监督指导，认真落实本次会议审查意见，以“ 时时放心不下” 的责任感和积极担当作为的精气神，扎实做好财政各项工作，努力为新时代美好杜集建设发展作出新的更大贡献！

附件：1. 报告相关表格

      2. 报告相关名词解释

附件1：

附件2：

名词解释

1.民生支出：为保证和财政部统计口径衔接，科学衡量安徽财政民生投入，我省将教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业等事务、自然资源海洋气象等事务、住房保障、粮油物资储备等13个方面确定为财政民生支出统计范围。

2.政府性基金：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业的发展。

3.政府性债务：是指机关事业单位及政府专门成立的机构为提供基础性、公益性服务直接借入和债务和政府机关提供担保形成的债务和政府机关提供担保形成的债务。包括负有直接偿还责任债务（一类债务）、负有担保责任债务（二类债务）和承担一定救助责任债务（三类债务）。

4.专项债券：是地方政府债券的一种，指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的债券。专项债券（收益债券）和一般债券（普通债券）的区别是：前者是指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的债券，后者是指地方政府为了缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券。

5.零基预算：是指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

6.预算绩效管理：是以一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

7.“三保”：保基本民生、保工资、保运转。支持基层政府保基本民生、保工资、保运转，是保障群众切身利益的基本要求，也是推动政府履职和各项政策实施的基础条件。

8.公物仓：指为推进国有资产的共享共用和优化资源配置，对行政事业单位长期低效运转、闲置、超标准配置的资产进行统一管理、调配、处置的运作平台。通过搭建实体仓库和资产调剂工作平台，建立部门间资产调剂机制，推进资产共享共用，实现资源的经济节约、充分利用和集中共享。

9.“免申即享”：即惠企政策免予申报，直接享受，也就是“政策找企业”主动服务。