杜集区财政局2020年部门决算情况说明

一、部门职责

（一）财政的基本职能。

财政具有资源配置、收入分配、调控经济和监督管理等职能。

（二）杜集区财政局是杜集区政府的综合经济管理部门。

主要职责：

1、依法组织地方财政收入，加强税收征管，严厉打击偷漏税行为，做好协税护税工作，优化税收征管环境，不断挖掘增长潜力，推动地方经济发展。

2、加强预算管理，编制年度财政预决算草案并组织执行，不断优化预算支出结构，强化预算约束，保证重点支出需要，提高资金的使用效益。

3、加强财政管理与监督，规范财务收支行为。强化非税收入管理，严格实行“收支两条线”管理办法；严格票据领、用、缴、存各项管理制度；强化专项资金的监管，确保资金专款专用；加强国有资产管理，严格执行行政事业单位国有资产管理办法，防止国有资产流失

4、积极服务企业，搭建银企合作平台，努力培植财源，促进经济发展。

5、负责牵头区民生工程工作，组织拟订全区民生工程实施方案、工作计划和推进措施，承担区实施民生工程领导小组办公室日常工作，落实并督促检查民生工程资金筹措、使用和管理情况，组织开展督查、检查、宣传、考核等工作，协调推进全区民生工程的实施。

6、落实各项惠农政策，做好惠农资金的发放工作。

7、承办区政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，杜集区财政局2020年度部门决算包括局本级决算，与预算一致。

纳入杜集区财政局2020年度部门决算编制范围详细情况见下表：

三、杜集区财政局2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算情况说明

2020年度收入总计753.21万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计753.21万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各增加281.89万元，增长59.81%，主要原因：对村级一事一议的补助及其他农村综合改革支出增加。

（二）收入决算情况说明

2020年度收入合计728.2万元，其中：财政拨款收入728.2万元，占100%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

（三）支出决算情况说明

2020年度支出合计354.09万元，其中：基本支出209.65万元，占59.21%；项目支出144.44万元，占40.79%；经营支出0万元，占比0%。

（三）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计753.21万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计753.21万元（含年末财政拨款结转结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加281.89万元，增长59.81%，主要原因：对村级一事一议的补助及其他农村综合改革支出增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出354.09万元，占本年支出的47.01%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少95.47万元，下降%。主要原因一是2019 年度补发以往年度双拥、文明创建及一次性奖励；二是2019年度对财政系统因历史遗留存在未纳入养老保险在编在职人员，对以往年度单位应补贴部分进行核算并预扣。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出354.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出306.37万元，占86.52%;社会保障和就业（类）支出23.90万元，占6.75%；农林水（类）支出8.85万元，占2.50%；住房保障（类）支出14.97万元，占4.23%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为338.48万元，支出决算为354.09万元，完成年初预算的104.61%。决算数大于预算数的主要原因:一是……；二是……。其中:基本支出209.65万元，占59.21%；项目支出144.44万元，占40.79%。具体情况如下：

（1）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.19万元，决算数大于预算数的主要原因是用于购买我区行政事业票据。

（2）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为77.36万元，支出决算为173.67万元，完成年初预算的224.50%，决算数大于预算数的主要原因一是发放2019年度奖金；二是缴纳财政所社保；三是支付伙食补助；四是代扣未参保人员单位部分养老保险。

（3）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为237万元，支出决算为120.4万元，完成年初预算的50.80%，决算数小于预算数的主要原因是有关业务支出经费减少。

（4）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.12万元，决算数大于（小于）预算数的主要原因是用于支付事业人员支出。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为9.64万元，支出决算为9.89万元，完成年初预算的102.59%，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员工资增加。

（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.01万元，决算数大于预算数的主要原因是财政返还额度支出。

（7）农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为8.85万元，决算数大于预算数的主要原因是财政返还额度支出。

（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积（项）。年初预算为10.22万元，支出决算为14.97万元，完成年初预算的146.48%，决算数大于预算数的主要原因是包含购房补贴支出。

（9）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为4.26万元，支出决算为0万元。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出209.65万元，其中：人员经费199.77万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、离休费、生活补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费9.88万元，主要包括：办公费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出。

（七）政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

杜集区财政局2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

杜集区财政局没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

（九）其他重要事项情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2020年度，杜集区财政局机关运行经费支出9.88万元，比2019年增加1.34万元，增长15.69%，主要原因是人员增加，各项支出增加。

2、政府采购支出情况。

2020年度，杜集区财政局政府采购支出总额18.54万元，其中：政府采购货物支出18.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额18.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元。

3、国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，杜集区财政局共有车辆2辆，其中：其他用车2辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。
    4、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，杜集区财政局2020年预算项目支出无按规定需要绩效考评的项目，故未开展绩效自评。

本部门2020年预算项目支出未组织重点绩效评价，涉及资金0万元。

第四部分 名词解释 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

三、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

四、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。