杜集区发改委2024年项目支出绩效评价报告
项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。
1、项目背景
根据杜集区财政局《关于开展2024年度区级预算支出绩效单位自评和部门评价工作的通知》等文件要求，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，我委开展了2024年度本部门项目绩效评价的工作，并对2024年度杜集区发改委项目资金项目进行了绩效自评。
2、主要内容及实施情况
杜集区发改委9个项目
3、资金投入和使用情况
项目预算总费用130.31万元，实际使用119.68万元。
（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。
1、项目绩效总目标
深度融入长三角一体化发展重点事项稳步推进，编制并申报重点采煤沉陷区项目，谋划2024年重点项目，完成杜集区十四五规划收尾工作，开展民生实事工作，开展社会信用体系建设工作。
2、项目绩效阶段性目标
深度融入长三角一体化发展重点事项稳步推进，沪苏浙在建亿元以上纳统项目12个，到位资金62.17亿元。吸纳沪苏浙高校院所技术共签订合同9个，合同成交额884万元。
2024年，完成城镇新增就业0.605万人，完成目标任务的100.8%；省级“三公里”充分就业社区创建13个，完成目标任务的100%；培训家政服务人员3623人，完成目标任务的241.5%；新增家政服务人员681人，完成目标任务的104.8%。二是加强兜底服务保障。开展困难职工帮扶51人次；为678名残疾人提供康复救助；开展就业年龄段智力、精神和重度肢体残疾人托养服务161人次；办理法律援助案件339件；帮扶困难退役军人及军属烈属30人；成立“救急难”互助社53个。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
通过绩效评价，有利于提升我委以降低行政成本、合理有效使用项目资金为宗旨，做好项目管理、立项监督检查工作。
评价对象为我委9个项目中其中的民生工程业务经费和十四五总纲专项等规划费用两个项目。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。
通过采取单位自评、书面审核与现场核查方式，最终形成量化的评价结果。本次评价的主要标准是资金预定绩效目标的实现程度。作为资金的过程控制，本次评价的主要依据是中央及省市有关部门颁布的相关文件，以及区财政局相关文件对资金使用范围、流程、责任主体的具体规定。
评价指标体系：
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明 |
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决策 |
绩效目标 |
绩效目标合理性(12分) |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
评价要点:(如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标)①项目是否有绩效目标;3分②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性;3分③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平;3分 ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。3分 |
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决策 |
绩效目标 |
绩效指标明确性(9分) |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
评价要点:①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;3分②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;3分③是否与项目目标任务数或计划数相对应。3分 |
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资金投入 |
预算编制科学性(12分) |
项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。 |
评价要点:①预算编制是否经过科学论证;3分②预算内容与项目内容是否匹配;3分③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制;3分④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。3分 |
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资金分配合理性(6分) |
项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。 |
评价要点:①预算资金分配依据是否充分;3分②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。3分 |
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过程 |
资金管理 |
资金到位率(4分) |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 |
资金到位率4分 达到100%为4分，90%以上为3分，70%以下不得分。 |
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预算执行率(4分) |
项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。 |
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%。5分达到100%为5分，85%以上为3分，70%以下不得分。 |
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过程 |
资金管理 |
资金使用合规性(12分) |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
评价要点:①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;3分②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;3分③是否符合项目预算批复或合同规定的用途;3分④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。3分 |
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组织实施 |
管理制度健全性(6分) |
项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
评价要点:①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度;3分②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。3分 |
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产出 |
产出数量 |
实际完成率(5分) |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率5分 达到100%为5分，90%以上为3分，90%以下不得分。 |
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产出 |
产出质量 |
质量达标率(5分) |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率5分 达到100%为5分，90%以上为3分，90%以下不得分。 |
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产出时效 |
完成及时性(5分) |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 |
实际完成时间:项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间2021年1月1日-2021年12月31日。5分 |
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产出成本 |
成本节约率(5分) |
完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。 |
成本节约率5分 达到20%以上为5分，20%以下为4分。 |
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效益 |
项目效益 |
实施效益 (6分) |
项目实施所产生的效益。 |
社会效益，经济效益，可持续影响。 |
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满意度 (10分) |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 |
指标1:社会满意度。5分 指标2:受惠群众满意度。分 |
（三）绩效评价工作过程。
根据杜集区财政局《关于开展2024年度区级预算支出绩效单位自评和部门评价工作的通知》等文件通知的要求，通过调查分析文件资料及财政预(决)算收支报表、各项管理制度、数据核查、询问查征、等形式，对区发改委2024年度项目支出实施绩效评价。
三、综合评价情况及评价结论
1、项目预算情况分析
本年到位项目资金130.81万元，本年实际到位项目资金达到预期。
2、项目资金实际到位情况分析
预算资金执行率100%，年度预算按时到位。
3、项目资金实际支出情况分析
当年项目资金实际支出小于项目资金，年度预算未使用完。
4、项目资金管理情况分析(包括管理制度、办法的制订及执行情况)
严格执行《杜集区发展和改革委员会财务管理制度》，预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度都得到了较好的执行;资金管理方面符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批过程和手续;符合部门预算批复的用途;在检查中未发现存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
本部门预算的编报工作，由财务人员组织实施。项目经费预算的编报和实施，结合本部职能或专项工作，本着立项有据、发展需要和财力可能的原则，依规编报项目支出预算和项目支出绩效目标申报表，项目支出预算批复后，专款专用。本部门有明确的预算编制流程，确保预算工作的合理性、合规性。
（二）项目过程情况。
(1)管理制度健全性
已制定并完善了财务管理制度，制度合法、合规、完整并且对项目支出有针对性。
(2)项目质量的可控性分析
已制定成员活动经费项目质量要求、目标计划、评价体系，通过年度绩效评价对项目质量进行检测、验收，做到培训方案、合同书、培训人员名单、原始票据等资料齐全并及时归档。
（三）项目产出情况。
数量指标主要是完成可研报告和初步设计评审、规划编制、项目编制、长三角项目推进等。
（四）项目效益情况。
经济效益主要是促进地方经济发展成程度。社会效益主要是带动就业、提高人民生活水平。可持续影响主要是自然、经济、社会协调发展水平。
五、主要经验及做法
项目实施过程中领导重视是前提，理解文件、明确项目指标任务是关键，年初制定工作计划的同时就要制定较完善的经费分配使用计划，使项目资金不超预算。
六、存在问题及原因分析
存在的问题:年初未对项目资金的使用设定相应的预算指标，未制定相应的项目质量要求或标准，使得项目考核标准不够明细。
改进举措:需制定明确的绩效指标与制度，使得项目实施能严格按制度执行，确保项目完成质量度高，加强部门预算执行的及时和均衡。
七、有关建议
在今后的工作中，我单位将继续强化预算绩效管理、提高财
政资金使用效益和提高项目管理，并主要在以下方面求改进:
1、尽量把计划做精、做实，多考虑不确定因素，使得计划可能性提高。
2、在计划做实的前提下，不断细化资金预算分配，既要节约资金使用，又要提高资金效用。
八、其他需要说明的问题
无
皖公网安备 34060002010001号